中国公民60% ABSD额外印花税完整解析：贷款和融资选项｜Homejourney安全指南

中国公民60% ABSD额外印花税：贷款与融资选项一文看懂

针对计划在新加坡买房的中国公民（大陆买家），当前政策下购买任何住宅物业都要面对60%额外买方印花税（ABSD），这直接改变了贷款结构、资金安排和风险管理方式。[1][3][5][7][9]

本文将以“中国公民60% ABSD额外印花税完整解析：贷款和融资选项”为核心，从贷款额度、首付款比例、现金/外汇管理，到合法合规的税务及身份规划，拆解可行策略，并链接回Homejourney的主支柱内容与相关集群文章，帮助你在高税率环境下依然做到安全、合规、可控风险的购房决策。

一、60% ABSD 对中国公民融资结构的直接影响

根据新加坡最新政策，凡属于外国买家，购买任何住宅物业都需缴纳60% ABSD，不论房产套数。[1][2][3][4][5][7]

以一套价格为 200 万新币的私宅为例：

• 买方印花税（BSD）约 4%以内，约 4–5 万新币区间（视阶梯计算）[1][5][8]
• ABSD：200 万 × 60% = 120 万新币[2][5][7]
• 合计税费接近房价的约 60% 以上，其中ABSD完全不可贷款，必须以现金/可动用资金一次性支付

因此，对中国公民（PRC买家）而言，贷款规划的关键不是“能贷多少”，而是如何在监管框架下安全筹足巨额前期现金，同时控制汇率和流动性风险。

想了解整体税种与基础规则，可配合阅读Homejourney《新加坡购房税务须知：财务规划指南》银行利率 [1]，建立完整税费认知后，再细化融资方案。

二、中国公民在新加坡可用的融资渠道概览

在 60% ABSD 框架下，中国人ABSD虽高，但贷款规则本身与其他外国人类似，主要受总债务偿还率（TDSR）、贷款价值比（LTV）和年龄收入等影响。

1. 本地银行房屋贷款（最主流、合规透明）

新加坡主要本地银行与国际银行均可为外国买家提供房贷，但通常：

• 最高贷款价值比（LTV）约为房价的 55–75%（视收入、负债、年龄及贷款年限）
• 贷款必须以不含ABSD的房价为基数计算，ABSD必须自备资金
• 收入证明、资产声明及税务记录审核相当严格，资金来源需可追溯

你可通过 Homejourney 的按揭与银行利率工具，对比最新固定与浮动利率方案：银行利率 。Homejourney会提前核实银行利率来源，确保数据透明可信，避免因过时信息导致决策失误。

2. 海外收入与多币种资产的使用

许多大陆买家以人民币、美元或港币资产作为资金来源，这牵涉到：

• 如何在合规前提下进行跨境汇款与外汇申报
• 如何选择贷款币种（新币贷款 vs 其他币种贷款）
• 如何对冲汇率波动，避免因汇率贬值被动增加实际负担

Homejourney建议在贷款前先通过专业顾问与银行确认可接受的收入/资产证明形式，再规划贷款额度与期限，降低审批不通过或提款延误的风险。

3. 家族资金、企业现金与共同出资

在部分案例中，中国公民会通过：

• 父母或配偶共同出资
• 自有公司派发红利或清算资产
• 境外家族办公室或家族信托资金

需要注意的是，新加坡自 2022 年起，也对信托购房征收高额ABSD，规避空间有限且监管趋严。[3][4] 因此，所有结构化安排必须以合规为前提，并对来源及实益拥有人的披露有心理准备。

三、60% ABSD 下的首付与现金流规划框架

在高达 60% 的ABSD压力下，核心问题是：怎样在确保安全与流动性的前提下构建资金方案？以下是实务中可用的决策框架。

1. 三层资金结构：ABSD、基础首付、缓冲金

以 200 万新币住宅为例（纯外国人身份，中国护照）：

• ABSD：200 万 × 60% = 120 万（必须100%现金/自有资金，不能贷款）[2][5][7]
• BSD：约 4–5 万（同样需自备）[1][5][8]
• 基础首付：若银行愿贷 70%，则首付 30% = 60 万

也就是说，合计现金需求在：120 万 + 4–5 万 + 60 万 ≈ 184–185 万新币，接近或超过房价本身。许多大陆买家在此处出现“资金错配”——能负担月供，但一次性筹足前期现金难度极大。

Homejourney建议：在看盘或谈价前，先通过银行利率 和理财顾问，完整测算“税费+首付+至少 12 个月生活与月供储备”，再决定是否出手。

2. 分期付款项目与现金节奏管理

若选择期房（未建成项目），付款通常按施工进度分期支付，可在一定程度上：

• 拉长现金支出时间线
• 为跨境汇款和资产变现预留更充足时间
• 匹配家庭收入增长或企业盈利周期

你可通过Homejourney的项目目录查看不同楼盘的付款时间表和开发商背景：项目目录 。Homejourney会对项目信息进行多重核实，降低施工延误或项目风险对买家的影响。

3. 预留“退出成本”与资产安全垫

ABSD本质是沉没成本，一般不退还（除极少数特定豁免情形）。一旦未来需卖出：

• 若在短期内出售，可能还涉及卖方印花税（SSD）[6]
• 房价波动不一定足以弥补ABSD成本

因此，Homejourney建议：

• 只以不影响家庭核心流动性的资金支付ABSD
• 预留至少 6–12 个月的紧急现金流，而非将全部流动资金投入首付和ABSD

如你是基于两岸局势做避险配置，可对照阅读《两岸局势房产避险投资 vs 自住：新加坡如何选择｜Homejourney》两岸局势房产避险投资 vs 自住：新加坡如何选择｜Homejourney ，平衡资产安全与资金灵活性。

四、合法合规降低综合税负与融资成本的四大思路

参考资料

1. 新加坡房地产市场分析 1 (2025)
2. 新加坡房地产市场分析 3 (2025)
3. 新加坡房地产市场分析 5 (2025)
4. 新加坡房地产市场分析 7 (2025)
5. 新加坡房地产市场分析 9 (2025)
6. 新加坡房地产市场分析 2 (2025)
7. 新加坡房地产市场分析 4 (2025)
8. 新加坡房地产市场分析 8 (2025)
9. 新加坡房地产市场分析 6 (2025)